види факторингу
Факторинг стає все більш популярним серед підприємців. Переваги очевидні для всіх учасників ринку факторингу - продавець отримує додаткові оборотні кошти, покупець - відстрочення платежу, банк - комісію а надання коштів. Факторинг регламентується в 43 ст. ГК РФ "фінансування під відступлення права грошової вимоги".
Вартість конфіденційного факторингового обслуговування перевищує номінальну вартість відкритих факторингових послуг, тому що ризики факторингової компанії в даному випадку вище.
Факторинг широко затребуваний серед молодих динамічних компаній, які відчувають дефіцит обігових коштів.
Факторингова компанія кредитує оборотний капітал клієнта і працює з дебіторською заборгованістю в обмін на комісійну винагороду. Найчастіше в якості агента виступають саме банки, але за законом це можуть бути інші кредитні та комерційні організації, які володіють необхідною ліцензією. Документообіг в факторингу досить спрощений - кожна чергова сума фінансування виплачується при наданні в банк відвантажувальних документів. Іноді факторингові компанії можуть взяти на себе не тільки кредитні функції, але збутові, рекламні, бухгалтерські, для того, щоб клієнт міг зосередитися виключно на виробництві.
Розрізняють декілька видів факторингу:
- відкритий (конвенційний) факторинг - в даному випадку продавець повідомляє покупця про передачу документів факторингової фірмі (накладних, рахунків та ін.), покупець переводить гроші за договором безпосередньо факторингової компанії;
- закритий (конфіденційний) факторинг відрізняється тим, що покупець не знає про переуступку прав вимоги його боргу факторингової компанії;
- факторинг з правом регресу передбачає, що факторингова компанія може вимагати від кредитора відшкодувати їй борг у разі відмови позичальника від оплати. На практиці договору без права регресу можна зустріти вкрай рідко.
Схема реалізації закритого факторингу
Закритий факторинг реалізується за наступним алгоритмом:
- постачальник відвантажує товари на умовах відстрочки платежу;
- факторингова компанія отримує від постачальника документи, що підтверджують відвантаження товарів (накладні, рахунки, акти та ін.);
- факторингова компанія погашає заборгованість покупця в розмірі до 90% і отримує право вимагати погасити борг покупця на свою користь;
- по завершенні терміну договору покупець погашає заборгованість перед продавцем, а той перераховує її банку;
- факторингова компанія здійснює повернення решти 10% угоди за мінусом вартості послуги закритого факторингу;
Якщо постачальник зіткнеться з недобросовісним покупцем, яка не виконує свої зобов`язання, то він все одно зобов`язаний виплатити всю суму факторингової компанії.
Переваги закритого факторингу
Чому підприємці користуються послугами закритого факторингу. Основна причина полягає в тому, що у компанії може значно розширити клієнтську базу за рахунок привабливих умов відвантаження. Втрати від такої схеми дорівнюють тільки розміром відсотків, які він оплачує банку за послуги факторингу.
Закритий факторинг не суперечить закону - ст. 382 ГК РФ говорить, що «для переходу до іншої особи прав кредитора не потрібно згоди боржника, якщо інше не передбачено законом або договором».
Закритий факторинг надає можливість кредитувати заборгованість і надавати відстрочку платежу. При цьому, він дозволяє ігнорувати заборону покупця на роботу з факторингової компанією.
Такий вид кредитування дозволяє поповнювати оборотні кошти без застави, покриттям зобов`язань виступає заборгованість.
