Як розрахувати ліміт каси

Візьміть бланк форми № 0408020 в 2-х примірниках. Він призначений для внесення даних розрахунку ліміту залишку каси і оформлення дозволу на витрачання готівки з виручки, що надходить в касу фірми. Впишіть назву фірми, номер розрахункового рахунку і найменування банку, в який ви подаєте розрахунок.

Всі суми заповнюйте в тис. Рублів. В поле «Готівково-грошова виручка за останні 3 місяці» вкажіть фактичні надходження в касу за вказаний період. Якщо мали місце різкі зміни обсягу виручки, то приведіть дані за останній місяць. Для підприємств, які тільки починають роботу з касою, вкажіть очікувану суму на найближчий місяць. Якщо немає надходжень готівки до каси, то поставте прочерк.

Загальну зазначену суму виручки розділіть на кількість робочих днів за розрахунковий період. Впишіть отримане число в поле «Середньоденна виручка». Суму середньоденний виручки розділіть на кількість робочих годин на день. Результат занесіть в поле «Среднечасовая виручка».

Підрахуйте фактичну суму готівки витрат з каси підприємства за останні 3 місяці. Врахуйте, що в розрахунок не включаються суми зарплат і виплат соціального призначення. Аналогічно п.1, при різких змінах обсягів, вкажіть дані за останній місяць, а для новостворюваних фірм - заплановану суму. Розрахуйте і заповніть середньоденний витрата.

Вкажіть терміни, в які ви плануєте здавати виручку (щодня, на наступний день, раз на кілька днів). Термін повинен бути обгрунтований, для цього заповнюються поля «Години роботи підприємства» і «Час здачі виручки». Якщо підприємство працює до 18.00 або 19.00, зазвичай встановлюється термін здачі щодня. Якщо організація працює допізна, а в банку немає вечірньої каси або послуга підготування інкасації, то встановлюється термін «на наступний день». Для організацій, розташованих далеко від банків (наприклад, в селах), встановлюється термін здачі «1 раз в __ днів» і ліміт залишку каси дорівнює кільком середньоденної виручки.

Обгрунтована сума ліміту - це різниця між середньоденним надходженням і витратою. Виходячи з розрахунків, заповніть поле «потрібну суму ліміту». Можна поставити суму трохи більшу, ніж розрахункова, зазвичай банки погоджуються на невеликий запас. Якщо надходжень немає, то встановлюється сума, рівна середньоденного витраті.

В даному бланку також передбачено поле для цілей, на які дозволено витрачати готівкову виручку з каси підприємства. Заповніть його, виходячи з реальних потреб видачі грошових коштів з каси.

Підпишіть обидва примірники розрахунку у керівника підприємства і головного бухгалтера і віднесіть в банк на затвердження. Банк впише свій «вердикт» в поле «Рішення установи банку», де зафіксує встановлену суму ліміту залишку каси і дозволені цілі витрачання виручки. Якщо підприємство працює з декількома банками, то розрахунок можна затвердити в будь-якому з них, а потім відправити повідомлення про встановлений ліміт в інші банки.