Сутність кредиту, об`єкти і суб`єкти кредиту
Кредит - це певний вид відносин, пов`язаних з тимчасовою передачею коштів. Він виникає при покупці товару не за готівку, а з розстрочкою платежу.
У кредитних відносинах завжди присутні дві групи - позичальник і кредитор, які є суб`єктами кредиту.
Як суб`єкти можуть виступати приватні та юридичні особи, резиденти і нерезиденти (іноземні компанії і юрособи).
Кредитори - це сторона кредитних відносин, яка видає позику на фіксований період на заздалегідь обумовлених в кредитному договорі умовах. До них можуть відноситися не тільки банки, але і торгові компанії-ломбарди- підприємства, що кредитують своїх працівників- приватні особи, які надають позики, завірені нотаріально.
Позичальник - це інша сторона кредитних відносин, це безпосередньо одержувач позики, який звертається до кредитора для отримання позики. До них відносяться повнолітні фізичні особи, які відповідають базового набору вимог, що варіюються в залежності від кредитора.
Крім кредиторів і позичальників в число суб`єктів кредиту можуть включатися посередники (наприклад, брокерські компанії, які сприяють в отриманні кредиту) і гаранти (поручителі, які виступають гарантом своєчасного повернення позики).
Види об`єктів кредитів
Об`єкт кредиту можна інтерпретувати в трьох сенсах. У вузькому значенні - це річ, під яку видається позичка. В широкому - це не тільки сама річ, але і процес, який викликає потребу в кредиті. Так, в даному значенні як об`єкт кредитування може виступати тимчасовий розрив в платіжному обороті компанії (потреба в оборотних коштах), коли у неї не вистачає коштів на здійснення всіх поточних платежів. Причини можуть бути самими різними - це і сезонність бізнесу, і кризові явища в економіці.
У фінансовій термінології під об`єктом кредитних відносин виступає позичковий капітал.
Позичковий капітал являє собою сукупність грошових коштів, які надаються у тимчасове користування на умовах їх повернення за фіксовану плату у вигляді відсотка.
Як об`єкт кредиту можуть виступати не тільки гроші, але і конкретні товари. Наприклад, при оформленні кредиту в торговій точці, позичальник не отримує гроші на руки, а відразу забирає обраний товар. Також це може бути застосовано по відношенню до автокредитування або іпотеку. Такий вид кредитування отримав назву цільового.
Якщо об`єктом кредитування є гроші, то вони можуть бути видані позичальнику в касі, або зараховані на пластикову карту. Такі кредити можуть бути поновлювані, тобто після виплати основного боргу по кредиту, ця сума знову стає доступною для позичальника. Прикладом такої позики є кредитні карти.
Кредити можуть видаватися фізичним і юридичним особам. Стосовно до кредитування компаній, об`єкти кредиту можуть змінюватися. Так, в промисловості банки можуть видавати позики для покупки сировини, напівфабрикатів, готової продукції. Для торгових компаній об`єктом кредиту найчастіше є товари, які знаходяться в товарообігу. Позики можуть направлятися і на кредитування капітальних вкладень - на будівництво виробничих об`єктів-реконструкцію, технічне переозброєння, розширення виробничих об`єктів і ін.
Виділяють два ключових виду об`єкта кредиту - приватний, який видається під якийсь певний об`єкт і сукупний, що видається під безліч зв`язаних об`єктів. Приклад приватного об`єкта - покупка квартири, сукупного - виділення позики під реалізацію бізнес-плану, на кредитні кошти може купуватися обладнання, орендуватися приміщення, здійснюватися реклама товарів.
