Кредитний ризик
У всіх фінансових кредитних відносинах є дві взаємодіючі сторони - позичальник і кредитор. І в цьому випадку кредитор несе певні фінансові ризики. Але кредитор йде на усвідомлений ризик, отримуючи збитки в разі невиконання фінансових зобов`язань позичальником.
Розглядаючи кредитні фінансові відносини між підприємствами і банками можна побачити істотну зв`язок між суб`єктами. З одного боку, банк, який видав кредит підприємству, несе ризик непогашення боргу своїм позичальником вчасно і в повному обсязі. З іншого боку, підприємство, яке має вільні кошти і розміщує їх на своїх рахунках в банку, може втратити їх повністю в разі ліквідації банку. Крім цього, підприємство може недоотримати прибуток за процентними ставками вкладу. Наприклад, у банку знають, що компанія є стабільним вкладником, і не пропонує високу процентну ставку по новому внеску, яку підприємство могло б отримати в іншому банку при розміщенні там вільних коштів.
Оскільки кредитні ризики існують весь період кредитування, то кредитори застосовують різні методи для їх оцінки.
Оцінка і мінімізація кредитних ризиків
Найпоширеніший і перевірений метод оцінки ризиків - це скоринг. При роботі з цим методом складається скорингова карта. У цій карті на підставі анкети позичальника виставляються оціночні бали, які формують порогове значення для прийняття рішення: кредитувати заявника або відмовити. При використанні скорингового методу необхідно враховувати регіональний економічний рівень і умови, в яких проживає позичальник.
Нерідко при розгляді заяв про видачу кредиту керуються званим методом «ручний оцінки» кредитних ризиків. При використанні цього методу час видачі кредиту може затягнутися, оскільки працівнику банку необхідно інформацію з анкети заявника вручну перевіряти по різних баз банку. А це і внутрішня історія банку, база кредитних історій. Цей метод є для кредитора більш безпечним по відношенню до ризиків.
При проведенні аналізу кредитного ризику визначається сума найбільшого збитку, який може виникнути у кредитора протягом всього терміну дії договору з максимально заданою вірогідністю. Потенційні кредитори можуть скористатися рекомендаціями Базельського комітету з оцінки ризиків.
При використанні зазначених методів можна значно знизити ризики по кредитах. Також для мінімізації ризиків можна порекомендувати впровадження страхових внесків на кредитування, встановлення лімітів банківських операцій, резервування коштів на випадок втрат.
