Як відзвітувати за витрачання кредитних коштів

Цільове призначення кредитів контролюють співробітники банку, які ведуть кредитне досьє. Як правило, ще в процесі розгляду заявки на видачу позички від потенційного позичальника потрібно визначити напрямок витрачання кредитних ресурсів, тобто представити у банк договір або контракт, за яким будуть проводитися виплати. При проведенні платежу кредитний інспектор відстежує відповідність реквізитів, зазначених в договорі і в платіжному дорученні, що є першим етапом перевірки цільового використання позики.

Подальші дії позичальника полягають у передачі в банк документів, що підтверджують виконання зобов`язань за контрактом другою стороною: надходження основних засобів, отримання товару, виконання робіт і послуг та інші цілі, на які видавався кредит.

Зокрема, якщо ви отримали позику на закупівлю партії товару, основних засобів, сировини та матеріалів, підготуйте ксерокопії договорів з постачальниками, рахунків-фактур, накладних або приймально-здавальних актів, а також роздрукуйте з бухгалтерської програми оборотно-сальдову відомість за рахунком, на який були оприбутковані придбані об`єкти. Для звіту за кредитні ресурси, спрямовані на оплату робіт і послуг, вам будуть потрібні договір, рахунок або рахунок-фактура від виконавця, а також акти здачі-приймання виконаних робіт.

Частина кредитів видається на поповнення оборотних коштів. У цьому випадку, як правило, допускається витрачання грошей на будь-які цілі, передбачені статутом та забезпечують діяльність підприємства: виплату заробітної плати, орендні і комунальні платежі, погашення заборгованості перед бюджетом і т.д., крім повернення позик і кредитів. Для підтвердження таких витрат передайте в банк розрахункові та платіжні відомості по заробітній платі, платіжні доручення на сплату податків і зборів, рахунки-фактури за оренду і комунальні послуги і т.д.

Як правило, ксерокопії документів щодо цільового використання кредитних коштів потрібно завіряти. Зробіть на всіх аркушах позначки «Копія вірна» від руки або за допомогою штампа, підпишіть у керівника підприємства і поставте печатку. Якщо з банком укладено договір про електронний документообіг і використанні цифрового підпису, відправте документи у відсканованому вигляді.